Cum se calculează limita de numerar în 2017

Limita de la casierie este suma maximă de numerar pe care o organizație o poate lăsa la casierie la sfârșitul unei zile lucrătoare. Soldul de numerar este stabilit o dată pe an pe baza calculului companiei și aprobat de banca care servește compania. Emisiunea este reglementată de Regulamentul Băncii Centrale a Federației Ruse din 5 ianuarie 1998. Nr. 14-P "Cu privire la regulile de organizare a circulației numerarului pe teritoriul Federației Ruse."

Veți avea nevoie

• mindfulness;

• alfabetizare;

• cunoașterea formulelor.

Manual de instrucțiuni

1

Luați formularul nr. 0408020 în 2 copii Este destinat introducerii datelor privind calcularea limitei soldului casieriei și eliberarea unei autorizații pentru cheltuielile de numerar din încasările primite la casieria companiei. Introduceți numele companiei, numărul contului curent și numele băncii la care trimiteți calculul.

2

Umpleți toate sumele în mii de ruble. În câmpul „Încasări în numerar pentru ultimele 3 luni” se indică încasările reale de numerar pentru perioada specificată. Dacă au avut loc schimbări puternice ale veniturilor, atunci furnizați date pentru ultima lună. Pentru întreprinderile care încep să lucreze cu casa de marcat, indicați suma preconizată pentru luna următoare. Dacă nu există flux de numerar către casierie, puneți o liniuță.

3

Împărțiți suma totală a veniturilor indicată de numărul de zile lucrătoare pentru perioada de facturare. Introduceți numărul primit în câmpul „Venit mediu zilnic”. Împărțiți suma veniturilor medii zilnice la numărul de ore de lucru pe zi. Introduceți rezultatul în câmpul „Venituri orare medii”.

4

Calculați suma reală a cheltuielilor cu numerar de la casieria companiei pentru ultimele 3 luni. Vă rugăm să rețineți că calculul nu include valoarea salariilor și a prestațiilor sociale. În mod similar alineatului 1, cu modificări puternice ale volumelor, indică datele din ultima lună, precum și pentru companiile nou create - suma planificată. Calculați și completați consumul mediu zilnic.

5

Indicați intervalul de timp în care intenționați să returnați veniturile (zilnic, a doua zi, o dată la câteva zile). Termenul limită trebuie să fie justificat, pentru aceasta, sunt completate câmpurile „Ora de lucru” și „Timpul de livrare a veniturilor”. Dacă compania funcționează înainte de ora 18.00 sau 19.00, termenul limită este de obicei stabilit zilnic. Dacă organizația funcționează până târziu, iar banca nu are un casier de seară sau un serviciu de colectare seară, atunci termenul este setat la „a doua zi”. Pentru organizațiile situate departe de bănci (de exemplu, în sate), termenul este stabilit la „1 dată în __ zile”, iar soldul soldului în numerar este egal cu mai multe venituri medii zilnice.

6

O valoare rezonabilă a limitei este diferența dintre venitul mediu zilnic și cheltuielile. Pe baza calculelor, completați câmpul „Valoarea limită solicitată”. Puteți pune suma puțin mai mare decât cea estimată, de obicei băncile sunt de acord cu o marjă mică. Dacă nu există încasări, atunci se stabilește o sumă egală cu cheltuiala medie zilnică.

7

Acest formular oferă, de asemenea, un câmp pentru scopurile pentru care este permisă cheltuirea încasărilor în numerar de la casieria întreprinderii. Completați-o pe baza nevoilor reale de emitere de numerar din casa de marcat.

8

Semnați ambele copii ale calculului cu șeful întreprinderii și contabilul șef și duceți-l la bancă pentru aprobare. Banca își va înscrie „verdictul” în câmpul „Decizia înființării băncii”, unde va stabili valoarea stabilită a limitei de sold a numerarului și a scopurilor permise de venituri ale cheltuielilor. Dacă compania lucrează cu mai multe bănci, atunci calculul poate fi aprobat în oricare dintre ele, apoi trimite o notificare a limitei stabilite altor bănci.

• Cum se calculează limita de numerar
• calculați limita