Cum se stabilește o limită a soldului numerar

Limita soldului de numerar este suma admisă de numerar la sfârșitul lucrătorului pentru depozitarea la casieria. În timpul zilei, cantitatea de depozitare nu este limitată. La sfârșitul zilei, întreaga sumă care depășește limita trebuie transferată băncii în contul bancar al companiei. Există însă câteva excepții. Organizația poate depăși limita de numerar la casă, dar nu mai mult de trei zile.

Veți avea nevoie

• Formular pentru calcularea limitei de sold a numerarului în formularul nr. 0408020 în duplicat

• calculator

Manual de instrucțiuni

1

Limita soldului numerar trebuie să fie stabilită anual. Contabilul organizației completează formularul, care poate fi preluat de la banca serviciilor la sfârșitul anului. Dacă o organizație are mai multe conturi curente cu diferite bănci, atunci trebuie să contactați unul dintre ei la alegere.

2

Pentru a calcula limita, trebuie să luați suma veniturilor în numerar din ultimele 3 luni și să calculați venitul mediu zilnic, împărțind suma totală a veniturilor la numărul de zile lucrătoare pentru care a fost primită. Pentru a determina veniturile orare medii, împărțiți suma rezultată la numărul de ore de lucru într-o zi.

3

În continuare, trebuie să calculați costurile timp de 3 luni. Valoarea cheltuielilor nu trebuie să includă valoarea prestațiilor, salariile și bursele. Determinați-vă cheltuielile medii zilnice.

4

Pe baza datelor obținute, determinați ce echilibru de numerar trebuie să fie pentru funcționarea normală a întreprinderii. Este mai bine să puneți un număr mai mare decât vă așteptați, iar banca va decide dacă va aproba această sumă sau o va reduce. Dacă compania dvs. este situată într-un loc îndepărtat și este rar colectată, atunci este posibil să creșteți limita.

5

În calcularea limitei, indicați obiectivele pentru care puteți avea nevoie de numerar. De regulă, acestea sunt cheltuielile cu salariile, bunurile de uz casnic, papetărie și alte cheltuieli ale gospodăriei.

6

Este necesar să completați formularul în duplicat, acestea trebuie semnate de director și de contabilul șef, să pună sigiliul organizației.

Fii atent

Dacă organizația nu a reușit să predea calculul limitei la bancă înainte de sfârșitul anului sau nu a avut grijă deloc, atunci limita pentru anul care va urma va fi zero. Și toate veniturile rămase la casieria la sfârșitul zilei de lucru vor fi considerate peste limită. La verificare, organizația poate suporta o amendă de două ori mai mare decât valoarea soldului în exces. Prin urmare, multe organizații se ocupă de truc și „predă” întregul sold în limită în exces către directorul sau alt angajat al întreprinderii.

Sfaturi utile

Toate sumele din formularul de calcul limită sunt completate în mii de ruble.