Cum se păstrează un registru de numerar LLC
Organizațiile angajate în activități financiare și economice trebuie să respecte disciplina de numerar. Eliberarea, recepția și stocarea numerarului se face cu ajutorul casieriei organizației. Aici pot exista timbre poștale, facturi, cecuri și alte titluri. Managerii trebuie să țină evidența banilor, precum și să respecte disciplina în numerar.
Manual de instrucțiuni
1
În primul rând, numiți un angajat care va fi responsabil pentru toate tranzacțiile cu numerar. Dacă aveți o poziție de casier în tabelul de personal, aceste responsabilități îi sunt atribuite. Încheiați un contract de muncă cu el, precum și un document privind răspunderea individuală completă. În absența unui astfel de angajat, responsabilitatea cade pe umerii contabilului șef sau al șefului însuși.
2
Echipați spațiile pentru depozitarea și distribuirea fondurilor de la casieria întreprinderii. Rețineți că acesta ar trebui să fie un loc sigur cu seifuri.
3
Pentru a putea păstra numerarul la casă, înainte de a veni noul an calendaristic, trimiteți calculul limită de numerar la banca dvs. În acest document, indicați veniturile din ultimele trei luni, suma de numerar plătită, venitul mediu zilnic și alte informații.
4
Efectuați toate tranzacțiile în numerar folosind formulare special concepute. De exemplu, atunci când emite fonduri pentru un raport, întocmește un mandat de numerar pentru cheltuieli. În cazul în care angajatul returnează sumele de raportare neutilizate, emite o comandă de primire în numerar. Dacă a prezentat documente care dovedesc cheltuieli, completați un raport de cheltuieli.
5
La sfârșitul zilei, completați fișa de introducere a cărții de casă și fișa pentru raportul casierului. Trebuie să faceți aceste operațiuni dacă a fost înregistrat un flux de numerar.
6
În cazul în care intenționați să folosiți echipamente pentru casa de marcat, trebuie să îl înregistrați la biroul fiscal. În procesul de vânzare a mărfurilor, acordați clienților cecuri efectuate prin intermediul CCP.
7
Dacă intenționați să efectuați plăți în numerar cu furnizorii, ar trebui să știți că în baza unui singur contract nu puteți plăti în numerar mai mult de 100.000 de ruble, altfel veți încălca disciplina în numerar.
