Cum se face o factură pentru plata în avans în contabilitatea 1C 8.3

O factură în avans este un document pe baza căruia cumpărătorul acceptă de la vânzător suma TVA deductibilă în modul prevăzut de capitolul 21 din Codul fiscal. Cât de curând trebuie emisă o factură? Cum se reflectă crearea unei facturi în avans cu contabilitatea programului 1C 8.3?

Conform legislației fiscale, o factură în avans trebuie emisă în termen de 5 zile de la primirea unei plăți în avans de la cumpărător. Dacă factura este emisă la sfârșitul perioadei de raportare sau dacă autoritatea fiscală întocmește documentul la expedierea mărfurilor, atunci aceasta amenință compania cu probleme.

De asemenea, cu mai multe plăți în avans, împărțite în părți, contabilul trebuie să le enumereze toate în factură pentru plata în avans.

Înregistrarea unei facturi în contabilitatea 1C 8.3

După transferul de la cumpărător în contul organizației, suma pentru livrarea viitoare, este necesar să reflectați primirea de bani folosind documentul „Încasare în contul curent”.

1. Deschideți revista „Declarații bancare” (secțiunea „Bancă și casierie”) și completați câmpurile:

2. Tipul operațiunii (plata de la cumpărător),

3. Sărim numărul de înregistrare și data (sunt create automat),

4. Plătitor (organizația de la care a fost primită plata în avans),

5. Suma - „Post”.

6. Dacă totul este făcut în mod corect, ar trebui formată înregistrarea Dt51 - Kt62.02 "Decontări cu avansuri primite".

Cum se emite o factură pentru plata în avans în 1C 8.3

1 cale - Manual

1. Crearea documentului „Facturi pentru avans” are loc direct de la „Încasări în contul curent”;

2. Pentru a face acest lucru, selectați „Factură emisă” prin intermediul tastei „Creare bazată pe”.

2 drum - automat

1. În meniu, deschideți fila „Bancă și casieria”, secțiunea „Înregistrarea facturilor”;

2. În revista „Facturi pentru avans”, se deschide un formular de procesare în care puteți posta această factură;

3. Perioada de înregistrare a facturii este redusă și se face clic pe butonul „Completare”;

4. În partea de jos a ecranului puteți vedea setările pentru această procesare, care este realizată de programul de unul singur.

Setarea „Numerotarea facturilor” include:

1. Numerotarea unificată a facturilor emise;

2. Numerotare separată;

3. Conturi: Dt62.01 - Kt90.01.1 - reflectarea datoriei

4. Dt90.03 - Kt68.02 - Se percepe TVA.

După toate setările, faceți clic pe butonul „Rulați”, apoi se formează facturi pentru plata în avans. Cel mai bine este să verificați corectitudinea umpluturii, nu regretați de data aceasta. Factura creată va fi afișată cu prefixul „A”, numărul „A1”. Pentru a face acest lucru, faceți clic pe linkul din partea de jos a ecranului „Deschideți lista facturilor pentru plata în avans”.